遵義道橋的貨幣資金只有6億元，怎能欠銀行156億元？

　　近日，貴州遵義最大城投——遵義道橋建設(shè)（集團(tuán)）有限公司（以下簡(jiǎn)稱“遵義道橋”）155.94億元銀行貸款重組，上了互聯(lián)網(wǎng)熱搜。

　　遵義道橋是首家宣布對(duì)貸款整體重組的城投，此次銀行貸款重組涉及債務(wù)規(guī)模155.94億元。根據(jù)重組協(xié)議，重組的銀行貸款期限調(diào)整為20年，利率降為年化3%至4%，前10年不還本只付息，后10年分期還本。遵義道橋還稱，本次銀行貸款重組不涉及公開(kāi)市場(chǎng)債券，該公司將嚴(yán)格按照募集說(shuō)明書(shū)的約定，做好公開(kāi)市場(chǎng)債券的償付工作。

　　早在2021年10月，遵義道橋就出現(xiàn)在國(guó)務(wù)院的問(wèn)題通報(bào)中。3個(gè)月后，即2022年1月，貴州省紀(jì)委省監(jiān)委公布遵義道橋的4位高管落馬，這4人分別曾任遵義道橋董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和副總經(jīng)理。遵義道橋?qū)ν庳?fù)債累累，卻把債券募集資金轉(zhuǎn)借給其他公司，被關(guān)聯(lián)企業(yè)等占用資金達(dá)數(shù)十億元。

　　承建項(xiàng)目違規(guī)，多位高管同時(shí)落馬

　　據(jù)遵義國(guó)資委網(wǎng)站介紹，遵義道橋是遵義市委、市政府謀劃全市高質(zhì)量發(fā)展組建的市屬四大國(guó)有企業(yè)集團(tuán)之一，是遵義市資產(chǎn)規(guī)模最大、綜合實(shí)力較強(qiáng)的大型國(guó)有施工企業(yè)。集團(tuán)具有公路、建筑、市政三個(gè)工程施工總承包一級(jí)資質(zhì)，是貴州省內(nèi)僅有的兩家同時(shí)具備三個(gè)總承包一級(jí)資質(zhì)的企業(yè)。天眼查APP顯示，遵義國(guó)資委是遵義道橋的唯一股東，持股100%。

　　2018 年 2 月，遵義市確定由遵義道橋負(fù)責(zé)建設(shè)貴州省遵義市會(huì)議中心，建設(shè)內(nèi)容包括會(huì)議中心、酒店等。2019 年底，項(xiàng)目部分竣工驗(yàn)收并開(kāi)始試運(yùn)行，遵義市財(cái)政局通過(guò)市自然資源局安排土地出讓金 5.62 億元，撥付給遵義道橋使用。此外，還撥付給遵義道橋土地整治成本經(jīng)費(fèi) 2000 萬(wàn)元、保障地方兩會(huì)經(jīng)費(fèi) 1000 萬(wàn)元。兩次撥付合計(jì)近6億元。

　　2021年10月，《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于部分債務(wù)沉重地區(qū)違規(guī)興建樓堂館所問(wèn)題的通報(bào)》中說(shuō)，黨中央、國(guó)務(wù)院明確要求，高負(fù)債地區(qū)除必要的基本民生支出和機(jī)關(guān)有效運(yùn)轉(zhuǎn)支出外，要大力壓減基本建設(shè)支出，籌措資金化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　通報(bào)表示，審計(jì)發(fā)現(xiàn)，貴州等4個(gè)地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較高的地區(qū)，有8個(gè)項(xiàng)目不同程度存在違規(guī)興建樓堂館所問(wèn)題，其中包括貴州省遵義市會(huì)議中心。

　　兩個(gè)月后，即2021年12月，遵義市人大常委會(huì)黨組成員、副主任姜靈春涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法，接受貴州省紀(jì)委省監(jiān)委紀(jì)律審查和監(jiān)察調(diào)查。半年后，即2022年6月，姜靈春被雙開(kāi)。通告稱他“違規(guī)推動(dòng)、參與新建樓堂館所，長(zhǎng)期違規(guī)打高爾夫球”“違反工作紀(jì)律，違規(guī)挪用專項(xiàng)債券資金”。2022年8月，姜靈春被提起公訴。

　　姜靈春簡(jiǎn)歷顯示，在2019 年底遵義市會(huì)議中心竣工前后，他任貴州省遵義市副市長(zhǎng)。

　　在姜靈春落馬一個(gè)月后，即2022年1月9日，貴州省紀(jì)委省監(jiān)委一天內(nèi)公布4條通告，曾在遵義道橋任職的牟明燈等4人嚴(yán)重違紀(jì)違法，接受遵義市紀(jì)委市監(jiān)委紀(jì)律審查和監(jiān)察調(diào)查。

　　這4人分別曾任遵義道橋董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理。2017年11月至2019年7月，牟明燈任遵義道橋董事長(zhǎng)；2017年11月至2020年4月，舒乾進(jìn)任遵義道橋總經(jīng)理；2018年1月至2021年11月，王大江任遵義道橋副總經(jīng)理；2018年2月至2022年1月，陳勁松任遵義道橋副總經(jīng)理。

　　4人是處級(jí)干部，均有政府機(jī)關(guān)工作經(jīng)歷。牟明燈落馬時(shí)任遵義國(guó)資委主任。遵義國(guó)資委是遵義道橋唯一股東。舒乾進(jìn)履職遵義道橋前，是遵義市遵義縣交通運(yùn)輸局局長(zhǎng)。王大江擔(dān)任遵義道橋副總經(jīng)理之前曾任遵義市紅花崗區(qū)忠莊鎮(zhèn)黨委書(shū)記。陳勁松則是從遵義市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局房改科科長(zhǎng)調(diào)任遵義道橋副總經(jīng)理。

　　根據(jù)官方披露，陳勁松利用擔(dān)任遵義道橋建設(shè)公司副總經(jīng)理等職務(wù)的便利，為他人謀取利益，非法收受他人財(cái)物，數(shù)額巨大，2022年5月被以受賄罪公訴。牟明燈因涉嫌受賄罪、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪，于2022年7月被逮捕。

　　除了上述4名高管落馬，還有其他遵義道橋高管被監(jiān)管部門(mén)通報(bào)。

　　2020 年遵義道橋?qū)⒉糠止緜技Y金轉(zhuǎn)借給其他公司，遵義道橋時(shí)任董事長(zhǎng)謝遠(yuǎn)馳負(fù)有主要責(zé)任，公司和謝遠(yuǎn)馳收到證監(jiān)會(huì)警示函。

　　近百億資金被關(guān)聯(lián)方等機(jī)構(gòu)占用

　　遵義道橋因資金緊張，發(fā)行債券融資，卻把募集的資金轉(zhuǎn)借給其他公司。那么，募集的資金被轉(zhuǎn)借給了哪些單位？

　　遵義道橋2022年半年報(bào)說(shuō)，公司需要支付利息債務(wù)有457.54 億元，其中中短期債務(wù)余額為141.41 億元， “面臨較大的債務(wù)償還壓力”。公司非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)占款和資金拆借98.3 億元，其中控股股東及關(guān)聯(lián)方是38.76 億元。

　　通俗地說(shuō)，兩個(gè)企業(yè)沒(méi)有實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)往來(lái)卻有資金往來(lái)，是雙方資金拆借或資金占用，被稱為“非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)占款和資金拆借”。

　　遵義道橋稱，這些因資金拆借往來(lái)造成的占款，主要是給了地方國(guó)有企業(yè)。

　　據(jù)遵義道橋2022年半年報(bào)披露，貨幣資金只有6億元，但一年內(nèi)到期債務(wù)卻高達(dá)74.5億元。

　　同一時(shí)間，“非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)占款和資金拆借前 5 名債務(wù)方 ”合計(jì)欠遵義道橋67.64億元。這些債務(wù)方均有政府背景。其中，遵義道橋轉(zhuǎn)貸31.07億元給同樣被遵義國(guó)資委全資控制的企業(yè)，是占款第一名。占款第二名是遵義道橋全資子公司，金額18.37億元。第三名是遵義市播州區(qū)財(cái)政局100%持有的公司，占款7.94億元。第四名是遵義市政府（遵義市茍江冶金循環(huán)經(jīng)濟(jì)工業(yè)園區(qū)管委會(huì)）全資擁有的公司，占款5.57億元。第五名是遵義市匯川區(qū)財(cái)政局持股86%的公司，占款4.69億元。

　　更早之前，在2021年和2020年6月，遵義道橋被占用資金分別為99.94億元、48.7億元。

　　在資金如此捉襟見(jiàn)肘的情況下，為何通過(guò)轉(zhuǎn)貸等方式，將資金貸給別的企業(yè)？

　　遵義道橋本次銀行貸款重組公告稱，根據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于支持貴州在新時(shí)代西部大開(kāi)發(fā)上闖新路的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2022〕2號(hào)），財(cái)政部印發(fā)《支持貴州加快提升財(cái)政治理能力闖出高質(zhì)量發(fā)展新路的實(shí)施方案的通知》，為有效化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，與各銀行類金融機(jī)構(gòu)友好平等協(xié)商，進(jìn)行重組。

　　國(guó)務(wù)院和財(cái)政部的文件中都提到，按照市場(chǎng)化、法治化原則，在落實(shí)地方政府化債責(zé)任和不新增地方政府隱性債務(wù)的前提下，允許融資平臺(tái)公司在與金融機(jī)構(gòu)協(xié)商的基礎(chǔ)上采取適當(dāng)展期、債務(wù)重組等方式維持資金周轉(zhuǎn)，降低債務(wù)利息成本。

　　據(jù)媒體報(bào)道，在遵義道橋債務(wù)重組方案談判過(guò)程中，因?yàn)橛?ldquo;國(guó)發(fā)〔2022〕2號(hào)文”做支持，所以與銀行方的談判相對(duì)順利。

　　遵義道橋本次155.94億元銀行貸款重組，相關(guān)銀行信息并未披露?！吨袊?guó)經(jīng)濟(jì)周刊》記者多途徑聯(lián)系遵義道橋采訪資金轉(zhuǎn)貸和銀行貸款重組問(wèn)題。但至截稿時(shí)，沒(méi)有收到遵義道橋的回復(fù)。

　　遵義道橋在2022年半年報(bào)中稱，與招商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行、貴州銀行和貴陽(yáng)銀行等銀行，建立了穩(wěn)固的合作關(guān)系。

　　遵義道橋在2020年半年報(bào)中披露使用銀行授信情況，已經(jīng)使用了207億元。該公司使用授信額度前三銀行分別是中信銀行、貴州銀行遵義分行和光大銀行遵義分行，對(duì)應(yīng)的金額分別是66.86億元、24.69億元和18.99億元。

　　企業(yè)使用銀行授信，可通過(guò)貸款、貿(mào)易融資和票據(jù)承兌等方式，從銀行獲得資金。

　　遵義道橋的銀行貸款重組引發(fā)了外界對(duì)遵義財(cái)政狀況和負(fù)債壓力的擔(dān)憂。

　　記者 孫庭陽(yáng) 鄭揚(yáng)波 | 北京報(bào)道