自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)《寧夏回族自治區(qū)政府投資基金管理辦法》的通知
寧政辦發(fā)〔2021〕39號(hào)
各市、縣（區(qū)）人民政府，自治區(qū)政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)：
《寧夏回族自治區(qū)政府投資基金管理辦法》已經(jīng)自治區(qū)人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
寧夏回族自治區(qū)人民政府辦公廳
2021年8月6日
（此件公開(kāi)發(fā)布）
寧夏回族自治區(qū)政府投資基金管理辦法
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范寧夏回族自治區(qū)政府投資基金管理，發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和撬動(dòng)作用，根據(jù)《預(yù)算法》《公司法》《合伙企業(yè)法》等法律法規(guī)及政府投資基金相關(guān)規(guī)范性文件，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱寧夏回族自治區(qū)政府投資基金（以下簡(jiǎn)稱政府投資基金）是指自治區(qū)人民政府出資設(shè)立，以股權(quán)投資為主，按市場(chǎng)化方式運(yùn)作，采取私募投資等方式，引導(dǎo)各類社會(huì)資本投資經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的基金。政府出資主要包括自治區(qū)財(cái)政通過(guò)整合現(xiàn)有財(cái)政專項(xiàng)資金、各類專項(xiàng)基金以及預(yù)算安排的資金。社會(huì)資金主要指通過(guò)私募方式向社會(huì)合格投資者募集的合法、合規(guī)資金。
第三條 自治區(qū)財(cái)政廳根據(jù)自治區(qū)人民政府授權(quán)履行政府出資人職責(zé)，不參與基金日常管理事務(wù)。
第二章 基金設(shè)立
第四條 政府投資基金母基金根據(jù)投資方向，由政府投資基金獨(dú)資設(shè)立或與社會(huì)資本合作發(fā)起設(shè)立，且不得在同一行業(yè)或領(lǐng)域重復(fù)設(shè)立母基金。子基金由母基金獨(dú)資設(shè)立或與社會(huì)資本共同發(fā)起設(shè)立，不再下設(shè)子基金。
第五條 政府投資基金主要支持在以下領(lǐng)域設(shè)立母基金：
?。ㄒ唬┳灾螀^(qū)九大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)我區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，引導(dǎo)社會(huì)資本投向枸杞、葡萄酒、奶產(chǎn)業(yè)、肉牛和灘羊、電子信息、新型材料、綠色食品、清潔能源、文化旅游等符合自治區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的領(lǐng)域；
（二）建設(shè)黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)的黃河安瀾、生態(tài)建設(shè)和修復(fù)、環(huán)境保護(hù)、污染防治、水土保持、城鄉(xiāng)供水、防洪減災(zāi)、節(jié)水降耗、資源利用、民生保障、能源保障、交通和水網(wǎng)體系建設(shè)、信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、鄉(xiāng)村振興等重大基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域；
?。ㄈ┲С种行∑髽I(yè)發(fā)展，圍繞緩解企業(yè)融資難、融資貴，引導(dǎo)社會(huì)資本進(jìn)入金融服務(wù)領(lǐng)域，為企業(yè)拓展融資渠道，增加融資規(guī)模。
?。ㄋ模┲С挚萍紕?chuàng)新，通過(guò)政府引導(dǎo)、市場(chǎng)培育等方式，建立覆蓋種子期、初創(chuàng)期、成長(zhǎng)期和成熟期的科技企業(yè)全生命周期的多元化、多層次、多渠道投融資體系。
第三章 管理架構(gòu)及職責(zé)
第六條 自治區(qū)人民政府設(shè)立自治區(qū)政府投資基金管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱基金管理委員會(huì)），并實(shí)行基金管理委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的基金管理委員會(huì)辦公室負(fù)責(zé)制，對(duì)政府投資基金進(jìn)行管理。
第七條 基金管理委員會(huì)主任由自治區(qū)人民政府常務(wù)副主席擔(dān)任，成員包括自治區(qū)發(fā)展改革委、科技廳、工業(yè)和信息化廳、司法廳、財(cái)政廳、人力資源和社會(huì)保障廳、生態(tài)環(huán)境廳、自然資源廳、林業(yè)和草原局、住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳、水利廳、農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、商務(wù)廳、文化和旅游廳、審計(jì)廳、國(guó)資委、鄉(xiāng)村振興局，地方金融監(jiān)管局、財(cái)政部寧夏監(jiān)管局、人民銀行銀川中心支行、寧夏銀保監(jiān)局、寧夏證監(jiān)局、銀川市、石嘴山市、吳忠市、中衛(wèi)市、固原市人民政府負(fù)責(zé)人。其主要職責(zé)：
（一）研究決定政府投資基金的籌集原則、渠道，以及支持方向；
?。ǘ┭芯繘Q定政府投資基金受托管理機(jī)構(gòu)；
?。ㄈ彾ㄕ顿Y基金管理制度；
?。ㄋ模彾ㄕ顿Y基金及母基金設(shè)立方案；
?。ㄎ澹┭芯空顿Y基金及母基金重大事項(xiàng)。
第八條 基金管理委員會(huì)下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在自治區(qū)財(cái)政廳，基金管理委員會(huì)辦公室主任由自治區(qū)財(cái)政廳領(lǐng)導(dǎo)兼任。主要職責(zé)：
?。ㄒ唬┴瀼芈鋵?shí)基金管理委員會(huì)決策部署；
?。ǘ┨岢稣顿Y基金受托管理機(jī)構(gòu)的建議；
?。ㄈ┙⑼晟普顿Y基金管理制度；
?。ㄋ模?duì)母基金設(shè)立方案進(jìn)行合規(guī)性審查，報(bào)基金管理委員會(huì)審議；
?。ㄎ澹┴?fù)責(zé)政府投資基金管理績(jī)效目標(biāo)的考核；
（六）其他應(yīng)由基金管理委員會(huì)辦公室管理的事項(xiàng)。
第九條 受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理委員會(huì)決議，負(fù)責(zé)政府投資基金的日常管理運(yùn)營(yíng)。
第十條 受托管理機(jī)構(gòu)主要職責(zé)：
?。ㄒ唬┟嫦蛏鐣?huì)公開(kāi)選擇擬參股設(shè)立的母基金，或自行提出設(shè)立母基金方案；
?。ǘ?duì)擬參股設(shè)立母基金開(kāi)展盡職調(diào)查與投資談判；
（三）向基金管理委員會(huì)辦公室提交母基金設(shè)立方案；
?。ㄋ模彾ㄗ踊鹪O(shè)立方案，向基金管理委員會(huì)辦公室報(bào)備；
（五）按照基金管理委員會(huì)審定的母基金設(shè)立方案與母基金出資方簽訂基金章程或合伙協(xié)議；
（六）公開(kāi)選擇政府投資基金托管銀行；
（七）以出資額為限對(duì)政府投資基金行使權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)，向母基金委派代表，參與重大事項(xiàng)決策，監(jiān)督基金的運(yùn)作，執(zhí)行基金章程或合伙協(xié)議約定的相關(guān)事項(xiàng)；
?。ò耍┒ㄆ谙蚧鸸芾砦瘑T會(huì)辦公室報(bào)告政府投資基金投資運(yùn)行情況及其他重大事項(xiàng)；
?。ň牛┌凑諊?guó)家發(fā)展改革委、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)等部門的相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行基金登記備案、信用信息登記等，并監(jiān)督相關(guān)基金做好基金登記備案、信用信息登記工作。
受托管理機(jī)構(gòu)可以聘請(qǐng)專業(yè)的基金管理公司提供相關(guān)服務(wù)。
第十一條 基金管理公司應(yīng)具備以下條件：
?。ㄒ唬┕芾韴F(tuán)隊(duì)穩(wěn)定，具有良好的職業(yè)操守和信譽(yù)，并具有國(guó)家規(guī)定的基金管理資質(zhì)；
（二）具備嚴(yán)格規(guī)范的投資決策程序、內(nèi)控管理體系及健全的財(cái)務(wù)管理制度；
?。ㄈ?shí)收資本不低于1000萬(wàn)元，管理運(yùn)營(yíng)投資基金累計(jì)規(guī)模不低于2億元，主要股東或合伙人具有較強(qiáng)的綜合實(shí)力；
（四）至少有3名具備3年以上投資基金管理工作經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)管理人員，具備良好的管理業(yè)績(jī)；高級(jí)管理人員需具有基金從業(yè)資格；
?。ㄎ澹┗鸸芾砉炯捌涠?、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員最近3年無(wú)重大違法行為；
?。┯蟹弦蟮臓I(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金管理有關(guān)的其他設(shè)施；
?。ㄆ撸┯辛己玫膬?nèi)部治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)控制制度。
第十二條 母基金管理公司主要職責(zé)：
（一）規(guī)劃子基金的構(gòu)成與投向，募集社會(huì)資金，發(fā)起設(shè)立子基金，向受托管理機(jī)構(gòu)報(bào)送子基金設(shè)立方案；
?。ǘ╁噙x子基金管理人，對(duì)擬出資子基金開(kāi)展盡職調(diào)查與合作談判，簽訂子基金合伙協(xié)議、其他必要協(xié)議或制訂章程；
?。ㄈ┴?fù)責(zé)制定子基金績(jī)效評(píng)價(jià)目標(biāo)和方案，并實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)；
?。ㄋ模┴?fù)責(zé)母基金從子基金投資項(xiàng)目的退出與清算；
?。ㄎ澹┒ㄆ谙蚴芡泄芾頇C(jī)構(gòu)報(bào)告母基金運(yùn)行情況。
第十三條 基金需在商業(yè)銀行開(kāi)立資金托管賬戶，實(shí)行專戶管理，專賬核算。
第十四條 托管商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
?。ㄒ唬┰谖覅^(qū)設(shè)有分支機(jī)構(gòu)，合作基礎(chǔ)良好；
?。ǘ┚邆浒踩９芎娃k理托管業(yè)務(wù)的設(shè)施設(shè)備及信息技術(shù)系統(tǒng)；
?。ㄈ┚邆渫晟频耐泄軜I(yè)務(wù)流程制度和內(nèi)部稽核監(jiān)控及風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
?。ㄋ模┳罱?年無(wú)重大違法違規(guī)記錄。
第四章 基金運(yùn)作
第十五條 政府投資基金按照“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、科學(xué)決策、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，主要通過(guò)與社會(huì)資本合作設(shè)立基金的方式投資項(xiàng)目。
第十六條 政府投資基金在運(yùn)作過(guò)程中不得從事以下業(yè)務(wù)：
?。ㄒ唬┮哉顿Y基金名義變相舉債，地方政府及其部門通過(guò)政府投資基金方式舉借隱性債務(wù)上新項(xiàng)目、鋪新攤子；
?。ǘ氖氯谫Y擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù);
?。ㄈ┩顿Y二級(jí)市場(chǎng)股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評(píng)級(jí)AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品;
?。ㄋ模┫蛉魏蔚谌教峁┵澲?、捐贈(zèng)(經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈(zèng)除外);
（五）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借;
?。┻M(jìn)行承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任的對(duì)外投資;
?。ㄆ撸┌l(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金;
（八）其他國(guó)家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。
第十七條 與社會(huì)資本合作設(shè)立的基金應(yīng)滿足以下要求：
（一）基金應(yīng)在寧夏境內(nèi)注冊(cè)，募集規(guī)模不低于1億元，創(chuàng)投類基金規(guī)模不受此限制?；鹜顿Y于寧夏區(qū)內(nèi)注冊(cè)的獨(dú)立法人企業(yè)的金額應(yīng)不低于政府資金實(shí)繳出資額的1.5倍。
?。ǘ┗鹬猩鐣?huì)資本出資額不得低于政府出資額；
?。ㄈ﹩蝹€(gè)出資人出資額不低于1000萬(wàn)元；
（四）基金原則上對(duì)單個(gè)企業(yè)的投資只參股和財(cái)務(wù)投資，不做實(shí)際控制人；
?。ㄎ澹┯龅教厥馇闆r需突破上述條件的，應(yīng)提請(qǐng)基金管理委員會(huì)批準(zhǔn)。
第十八條 政府投資基金存續(xù)期限根據(jù)投資領(lǐng)域性質(zhì)確定。產(chǎn)業(yè)類項(xiàng)目一般不超過(guò)10年；基礎(chǔ)設(shè)施類項(xiàng)目一般不超過(guò)30年。
第五章 管理費(fèi)用及收益分配
第十九條 基金管理費(fèi)由出資人在基金章程或合伙協(xié)議中約定，具體標(biāo)準(zhǔn)每年合計(jì)不超過(guò)基金實(shí)際投資規(guī)模的2%，以實(shí)際投資時(shí)間計(jì)算。管理費(fèi)可按季度先行預(yù)提，按績(jī)效考核結(jié)果最終確認(rèn)。對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)前期開(kāi)展工作所發(fā)生的費(fèi)用,根據(jù)實(shí)際情況，在績(jī)效考核時(shí)可酌情予以考慮。
第二十條 基金各出資人應(yīng)當(dāng)按照“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，明確約定收益處理和虧損負(fù)擔(dān)方式。為體現(xiàn)政府資金的政策性要求，可根據(jù)投資領(lǐng)域、投資階段、投資效益和風(fēng)險(xiǎn)程度等，給予其他社會(huì)出資人適當(dāng)讓利，并由母基金管理人在子基金章程或合伙協(xié)議中約定。對(duì)歸屬于政府的收益，扣除風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金后，按規(guī)定上繳自治區(qū)財(cái)政國(guó)庫(kù)。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金每年按政府投資基金凈收益的50%計(jì)提，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金交由寧夏財(cái)金投資有限公司管理?；鸬奶潛p由出資方共同承擔(dān)，政府出資以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。政府出資不以任何形式向其他任何出資人承諾收益保障和損失補(bǔ)償。
第二十一條 基金投資取得收益時(shí)，當(dāng)政府投資收益低于3%（含）時(shí)，政府不讓利；當(dāng)政府投資收益超過(guò)3%時(shí)，政府投資收益超過(guò)3%的部分按50%讓利給其他出資人。
第二十二條 政府與社會(huì)資本共同遵循契約精神和市場(chǎng)規(guī)則。
第二十三條 鼓勵(lì)設(shè)立創(chuàng)投類基金，支持覆蓋種子期、初創(chuàng)期、成長(zhǎng)期和成熟期的科技企業(yè)全生命周期的發(fā)展。對(duì)于投資科創(chuàng)類、農(nóng)業(yè)類企業(yè)的基金，對(duì)應(yīng)管理費(fèi)在績(jī)效考核結(jié)果最終確認(rèn)的基礎(chǔ)上上浮20%，同時(shí)政府出資部分的收益全部讓渡給社會(huì)資本。
第六章 退出及終止
第二十四條 基金可通過(guò)社會(huì)出資人回購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、到期清算或者協(xié)議約定的其他市場(chǎng)化方式退出。出資人根據(jù)投資基金具體情況在基金章程、合伙協(xié)議或投資協(xié)議中約定退出條件和方式。
第二十五條 基金一般應(yīng)在投資基金存續(xù)期滿后退出，存續(xù)期內(nèi)如達(dá)到預(yù)期目標(biāo)且滿足退出條件的可提前退出。
第二十六條 政府與社會(huì)資本共同設(shè)立的基金，應(yīng)在基金章程或合伙協(xié)議中約定，有下述情況之一的，政府出資可無(wú)需其他出資人同意，選擇提前退出：
?。ㄒ唬┗鹪O(shè)立方案確定后，超過(guò)一年未按規(guī)定程序和要求完成設(shè)立手續(xù)的；
?。ǘ┴?cái)政出資撥付基金托管賬戶一年以上，未開(kāi)展投資業(yè)務(wù)的；
（三）投資領(lǐng)域、投資方向和投資標(biāo)的不符合政策目標(biāo)和違反現(xiàn)行法律法規(guī)的；
?。ㄋ模┪窗椿鹫鲁袒蚝匣飬f(xié)議約定投資的；
?。ㄎ澹┢渌环匣鹫鲁袒蚝匣飬f(xié)議約定情形的；
?。┗鸫嬖谶`反國(guó)家法律法規(guī)、規(guī)范性文件及本辦法行為的。
第二十七條 基金一般應(yīng)當(dāng)在存續(xù)期滿后終止。確需延長(zhǎng)存續(xù)期限的，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)基金管理委員會(huì)批準(zhǔn)后，按程序辦理。
第二十八條 基金退出或終止后，應(yīng)當(dāng)在出資人監(jiān)督下組織清算，財(cái)政出資形成的清算資金（含本金和收益），按照相關(guān)程序上繳自治區(qū)財(cái)政國(guó)庫(kù)。
第七章 預(yù)算及資產(chǎn)管理
第二十九條 自治區(qū)財(cái)政廳根據(jù)自治區(qū)黨委和政府相關(guān)決定，將政府出資部分列入預(yù)算，按照政府投資基金規(guī)模及運(yùn)行情況，及時(shí)將資金撥付至寧夏財(cái)金投資有限公司。寧夏財(cái)金投資有限公司根據(jù)政府投資基金實(shí)際投資進(jìn)展情況對(duì)外出資，負(fù)責(zé)核算政府投資基金資產(chǎn)。
第三十條 自治區(qū)財(cái)政廳向政府投資基金撥付資金時(shí)，增列當(dāng)期預(yù)算支出，按支出方向通過(guò)相應(yīng)的支出分類科目反映；收到投資收益時(shí)，作增加當(dāng)期預(yù)算收入處理，通過(guò)相關(guān)預(yù)算收入科目反映；投資基金清算或退出收回投資時(shí)，作沖減當(dāng)期財(cái)政支出處理。
第三十一條 自治區(qū)財(cái)政廳應(yīng)按照《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度>的通知》（財(cái)庫(kù)〔2015〕192號(hào)）規(guī)定，完整準(zhǔn)確反映投資基金中財(cái)政出資部分形成的資產(chǎn)和權(quán)益。
第八章 風(fēng)險(xiǎn)管控及監(jiān)督管理
第三十二條 基金管理委員會(huì)辦公室依據(jù)績(jī)效考核辦法，對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)實(shí)施績(jī)效考核，并結(jié)合基金投資的實(shí)際效果實(shí)施獎(jiǎng)懲。對(duì)投資區(qū)內(nèi)比例高于1.5倍或吸引社會(huì)資本比例高于1：1的基金，經(jīng)基金管理委員會(huì)辦公室批準(zhǔn)后，適當(dāng)提高基金管理費(fèi)提取標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)投資效果差的要降低計(jì)提管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，直至取消合作。受托管理機(jī)構(gòu)視獎(jiǎng)懲情況，應(yīng)對(duì)基金管理人進(jìn)行相應(yīng)獎(jiǎng)懲。
基金管理委員會(huì)辦公室每年向基金管理委員會(huì)提交一次考核報(bào)告，同時(shí)抄送自治區(qū)國(guó)資委，將考核結(jié)果作為評(píng)定受托管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人薪酬的重要參考依據(jù)。
第三十三條 基金管理委員會(huì)辦公室負(fù)責(zé)對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督，根據(jù)工作需要委托專業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)展審計(jì)，重大事項(xiàng)及時(shí)向基金管理委員會(huì)報(bào)告。
第三十四條 受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)政府投資基金使用進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。建立完善的資金監(jiān)管和基金管理制度，采取托管銀行預(yù)留印鑒分別管理等措施監(jiān)控資金流向。對(duì)母基金的內(nèi)部控制、工作流程和績(jī)效評(píng)價(jià)等進(jìn)行規(guī)范。指導(dǎo)母基金建立完善的基金投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)每個(gè)母基金運(yùn)作過(guò)程進(jìn)行合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。
第三十五條 受托管理機(jī)構(gòu)對(duì)提交給基金管理委員會(huì)辦公室相關(guān)資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。每季度向基金管理委員會(huì)辦公室提交政府投資基金運(yùn)行報(bào)告和季度會(huì)計(jì)報(bào)表，并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)提交經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的基金年度會(huì)計(jì)報(bào)告和基金年度執(zhí)行情況報(bào)告。
第三十六條 受托管理機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)母基金的監(jiān)管，制定績(jī)效考核辦法定期對(duì)母基金的目標(biāo)、政策效果及投資運(yùn)行情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，并向基金管理委員會(huì)辦公室報(bào)告。每年向社會(huì)公開(kāi)上一年度母基金投資情況。密切跟蹤其經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，防范風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)基金出現(xiàn)違反相關(guān)規(guī)定情況時(shí)，按協(xié)議終止合作，并及時(shí)向基金管理委員會(huì)辦公室報(bào)告。
第三十七條 母基金管理公司要加強(qiáng)對(duì)子基金的監(jiān)管，按本辦法對(duì)子基金設(shè)立方案及投資方案合規(guī)性審核行使“一票否決權(quán)”。加強(qiáng)被投資企業(yè)資金使用監(jiān)管，定期對(duì)資金使用情況進(jìn)行檢查，采取與子基金管理人分別管理托管銀行預(yù)留印鑒等辦法監(jiān)控資金流向。定期對(duì)子基金的目標(biāo)、政策效果及投資運(yùn)行情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，并向受托管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。密切跟蹤其經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)子基金出現(xiàn)違反相關(guān)規(guī)定情況時(shí)，按協(xié)議終止合作，并及時(shí)向受托管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第三十八條 托管銀行負(fù)責(zé)政府投資基金資金安全監(jiān)管，按照托管協(xié)議，負(fù)責(zé)資產(chǎn)保管、資金撥付和結(jié)算等日常工作，并對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管，每季度結(jié)束10日內(nèi)向受托管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資金托管報(bào)告，并在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)報(bào)送上一年度的資金托管報(bào)告。發(fā)現(xiàn)托管資金出現(xiàn)異常流動(dòng)現(xiàn)象時(shí)應(yīng)隨時(shí)報(bào)告。
第三十九條 基金接受審計(jì)、財(cái)政部門的監(jiān)督檢查。受托管理機(jī)構(gòu)、基金管理公司、個(gè)人以及政府部門在基金管理中出現(xiàn)的違法違紀(jì)行為，依照相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并追究相應(yīng)的民事責(zé)任、行政責(zé)任。涉嫌犯罪的依法追究刑事責(zé)任。
第四十條 建立容錯(cuò)機(jī)制。對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)在推進(jìn)政府投資基金管理、投資、運(yùn)作過(guò)程中，因改革創(chuàng)新、先行先試，已履職盡責(zé)，但未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)或出現(xiàn)偏差的情形，予以寬容。
第四十一條 容錯(cuò)機(jī)制適用于下列情形：
?。ㄒ唬┰谕七M(jìn)政府投資基金管理運(yùn)作模式改革、設(shè)立方案制定和調(diào)整、體制機(jī)制創(chuàng)新過(guò)程中，因缺乏經(jīng)驗(yàn)、先行先試出現(xiàn)探索性失誤或未達(dá)到預(yù)期效果的；
（二）在政府投資基金投資運(yùn)作過(guò)程中，對(duì)已履行規(guī)定程序作出決策的投資，因政策界限不明確或政策變動(dòng)等因素，在創(chuàng)造性開(kāi)展工作中出現(xiàn)失誤造成負(fù)面影響和損失的；
?。ㄈ┰谕苿?dòng)重大項(xiàng)目投資中，根據(jù)自治區(qū)政府相關(guān)政策及會(huì)議要求，依法履職、果斷決策、創(chuàng)新推進(jìn)，但因不可抗力或無(wú)意過(guò)失造成失誤或引發(fā)矛盾的；
?。ㄋ模┢渌先蒎e(cuò)機(jī)制相關(guān)情形和條件的事項(xiàng)。
第四十二條 對(duì)符合容錯(cuò)情形的，免除相關(guān)責(zé)任，不作負(fù)面評(píng)價(jià)，不影響評(píng)先評(píng)優(yōu)，不影響政績(jī)考核。
第九章 附 則
第四十三條 本辦法自2021年8月9日起施行，有效期至2024年10月1日?！蹲灾螀^(qū)人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)〈寧夏回族自治區(qū)政府投資基金管理辦法（試行）〉的通知》（寧政辦發(fā)〔2019〕70號(hào)）同時(shí)廢止。
