中國交通建設(shè)股份有限公司2012年公司債券2016年付息公告
2016-08-03
（原標題：中國交通建設(shè)股份有限公司2012年公司債券2016年付息公告）
證券代碼：601800證券簡稱：中國交建公告編號：臨2016-032
債券代碼：122173債券簡稱：12中交01
債券代碼：122174債券簡稱：12中交02
債券代碼：122175債券簡稱：12中交03
中國交通建設(shè)股份有限公司2012年公司債券2016年付息公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實、準確和完整承擔個別及連帶責任。
中國交通建設(shè)股份有限公司于2012年8月9日發(fā)行的中國交通建設(shè)股份有限公司2012年公司債券（以下簡稱本期債券）將于2016年8月9日開始支付自2015年8月9日至2016年8月8日期間的利息。為保證付息工作順利進行，方便投資者及時領(lǐng)取利息，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：
一、本期債券基本情況
1.債券名稱：中國交通建設(shè)股份有限公司2012年公司債券。
2.證券簡稱及代碼：12中交01（122173）、12中交02（122174）、12中交03（122175）。
3.發(fā)行人：中國交通建設(shè)股份有限公司。
4.發(fā)行規(guī)模：人民幣120億元。
5.債券期限：本次債券分為5年期固定利率品種、10年期固定利率品種和15年期固定利率品種。其中，5年期品種發(fā)行規(guī)模為60億元；10年期品種發(fā)行規(guī)模為20億元；15年期品種發(fā)行規(guī)模為40億元。
6.債券發(fā)行批準機關(guān)及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2012]998號文核準發(fā)行。
7.債券利率：本期債券5年期品種票面年利率為4.40%，本期債券10年期品種票面年利率為5.00%，15年期品種票面年利率為5.15%，債券存續(xù)期內(nèi)利率固定不變。
8.計息期限：5年期品種的計息期限自2012年8月9日起至2017年8月8日止，10年期品種的計息期限自2012年8月9日起至2022年8月8日止，15年期品種的計息期限自2012年8月9日起至2027年8月8日止，逾期部分不另計利息。
9.付息日：
5年期品種：2013年至2017年每年的8月9日為上一個計息年度的付息日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個工作日）；
10年期品種：2013年至2022年每年的8月9日為上一個計息年度的付息日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個工作日）；
15年期品種：2013年至2027年每年的8月9日為上一個計息年度的付息日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個工作日）。
10.擔保方式：中國交通建設(shè)集團有限公司為本次債券的還本付息提供全額、無條件、不可撤銷的連帶責任保證擔保。
11.信用級別：主體信用等級為AAA，債券的信用等級為AAA。
12.上市時間和地點：本期債券于2012年9月20日在上海證券交易所上市交易。
13.登記、托管、委托債券派息、兌付機構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司（以下簡稱中證登上海分公司）。
二、本次付息方案
根據(jù)《中國交通建設(shè)股份有限公司2012年公司債券票面利率公告》：
1.本期債券5年期品種“12中交01”的票面利率為4.40%，每手“12中交01”面值1000元派發(fā)利息為44.0元（含稅）。
2.本期債券10年期品種“12中交02”的票面利率為5.00%，每手“12中交02”面值1000元派發(fā)利息為50.0元（含稅）。
3.本期債券15年期品種“12中交03”的票面利率為5.15%，每手“12中交03”面值1000元派發(fā)利息為51.5元（含稅）。
三、付息債券登記日及兌息日
1.付息債權(quán)登記日為2016年8月8日。
2.兌息日為2016年8月9日。
四、付息對象
本次付息對象為截止2016年8月8日上海證券交易所收市后，在中證登上海分公司登記在冊的全體“12中交01”、“12中交02”、“12中交03”持有人。
五、付息辦法
1.本公司已與中證登上海分公司簽訂了《委托代理債券兌付、兌息協(xié)議》，委托中證登上海分公司進行債券兌付、兌息。如本公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶，則中證登上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù)，后續(xù)兌付、兌息工作由本公司自行負責辦理，相關(guān)實施事宜以本公司的公告為準。公司將在本年度兌息日2個交易日前將本年度債券的利息足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行賬戶。
2.中證登上海分公司在收到款項后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機構(gòu)（證券公司或中證登上海分公司認可的其他機構(gòu)），投資者于兌付機構(gòu)領(lǐng)取債券利息。
六、關(guān)于債券利息所得稅的說明
1.關(guān)于向個人投資者征收債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個人投資者應(yīng)繳納公司債券個人利息收入所得稅。本期債券利息個人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機構(gòu)負責代扣代繳并直接向各兌付機構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。
本期債券的個人利息所得稅征繳說明如下：
1)納稅人：本期債券的個人投資者。
2)征稅對象：本期債券的利息所得。
3)征稅稅率：按利息額的20%征收。
4)征稅環(huán)節(jié)：個人投資者在兌付機構(gòu)領(lǐng)取利息時由兌付機構(gòu)一次性扣除。
5)代扣代繳義務(wù)人：負責本期債券付息工作的兌付機構(gòu)。
2.關(guān)于境外合格機構(gòu)投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
對于境外合格機構(gòu)投資者（以下簡稱QFII），根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國稅發(fā)[2009]3號）等規(guī)定，QFII取得的本公司債券利息應(yīng)繳納10%的企業(yè)所得稅，并由本公司代扣代繳。具體安排如下：
1)請截至2016年8月8日收盤時持有“12中交01”、“12中交02”、“12中交03”的QFII最晚于2016年8月17日前（含當日）填寫所附表格并傳真至本公司聯(lián)系人，原件請簽章后寄送至本公司聯(lián)系人處。
2)中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司將按10%的稅率代扣相關(guān)非居民企業(yè)上述企業(yè)所得稅，在向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息，將稅款返還本公司，然后由本公司向當?shù)囟悇?wù)部門繳納。
3)所有QFII等非居民企業(yè)應(yīng)提供的文件需以專人送達或郵寄的方式在上述規(guī)定的時間內(nèi)送達至本公司。
4)如上述QFII等非居民企業(yè)未履行上述債券利息企業(yè)所得稅的納稅或納稅申報義務(wù)導致本公司無法完成代扣代繳，由此產(chǎn)生的法律責任由各非居民企業(yè)自行承擔。
七、本期債券付息的相關(guān)機構(gòu)
1.發(fā)行人：中國交通建設(shè)股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)德勝門外大街85號
聯(lián)系人：朱宏標、江峰
聯(lián)系電話：010－82016796
2.保薦機構(gòu)、聯(lián)席主承銷商：瑞銀證券有限責任公司
住所：北京市西城區(qū)金融大街7號英藍國際金融中心12、15層
電話：010-58328888
3.受托管理人、聯(lián)席主承銷商：招商證券股份有限公司
注冊地址：深圳市福田區(qū)益田路江蘇大廈A座38至45層
法定代表人：宮少林
住所：上海市浦東新區(qū)世紀大道1500號3樓
聯(lián)系人：薛一葦
聯(lián)系電話：021-23519155
4.托管人：中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司
地址：上海市陸家嘴東路166號中國保險大廈3層
聯(lián)系人：徐瑛
聯(lián)系電話：021-68870114
特此公告。
中國交通建設(shè)股份有限公司
2016年8月2日
附件1：“12中交01”、“12中交02”、“12中交03”2016年付息事宜之QFII情況登記表
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本文來源：上海證券報·中國證券網(wǎng)
