第一部分國家鐵路局基本情況
一、部門職責
根據(jù)國務(wù)院相關(guān)規(guī)定，國家鐵路局主要職責：
?。ㄒ唬┢鸩蓁F路監(jiān)督管理的法律法規(guī)、規(guī)章草案，參與研究鐵路發(fā)展規(guī)劃、政策和體制改革工作，組織擬訂鐵路技術(shù)標準并監(jiān)督實施。
（二）負責鐵路安全生產(chǎn)監(jiān)督管理，制定鐵路運輸安全、工程質(zhì)量安全和設(shè)備質(zhì)量安全監(jiān)督管理辦法并組織實施，組織實施依法設(shè)定的行政許可。組織或參與鐵路生產(chǎn)安全事故調(diào)查處理。
?。ㄈ┴撠煍M訂規(guī)范鐵路運輸和工程建設(shè)市場秩序政策措施并組織實施，監(jiān)督鐵路運輸服務(wù)質(zhì)量和鐵路企業(yè)承擔國家規(guī)定的公益性運輸任務(wù)情況。
?。ㄋ模┴撠熃M織監(jiān)測分析鐵路運行情況，開展鐵路行業(yè)統(tǒng)計工作。
?。ㄎ澹┴撠熼_展鐵路的政府間有關(guān)國際交流與合作。
?。┏修k國務(wù)院及交通運輸部交辦的其他事項。
二、機構(gòu)設(shè)置情況
國家鐵路局設(shè)7個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括綜合司（外事司）、科技與法制司、安全監(jiān)察司、運輸監(jiān)督管理司、工程監(jiān)督管理司、設(shè)備監(jiān)督管理司、人事司以及機關(guān)黨委。
國家鐵路局所屬單位14個：
1.行政單位7個，包括沈陽、上海、廣州、成都、武漢、西安、蘭州地區(qū)鐵路監(jiān)管局。
2.事業(yè)單位7個，包括信息中心、安全技術(shù)中心、裝備技術(shù)中心、工程質(zhì)量監(jiān)督中心、市場監(jiān)測評價中心、規(guī)劃與標準研究院、機關(guān)服務(wù)中心。
三、決算機構(gòu)組成
國家鐵路局2014年部門決算包括局本級及所屬10個單位。與2013年部門決算相比，新增沈陽、上海、廣州、成都、武漢、西安、蘭州7個地區(qū)鐵路監(jiān)管局和信息中心、工程質(zhì)量監(jiān)督中心、機關(guān)服務(wù)中心3個事業(yè)單位。
國家鐵路局所屬安全技術(shù)中心、市場監(jiān)測評價中心、裝備技術(shù)中心、規(guī)劃與標準研究院在2014年處于重組籌建階段，當年財政沒有安排預(yù)算，同時也沒有其他經(jīng)費來源，因此沒有編制相應(yīng)的年度決算。
納入國家鐵路局2014年部門決算編報范圍的單位詳細見下表：
| 序號 |
單位名稱 |
| 1 |
國家鐵路局（本級） |
| 2 |
沈陽鐵路監(jiān)督管理局 |
| 3 |
上海鐵路監(jiān)督管理局 |
| 4 |
廣州西安鐵路監(jiān)督管理局 |
| 5 |
成都鐵路監(jiān)督管理局 |
| 6 |
武漢鐵路監(jiān)督管理局 |
| 7 |
西安鐵路監(jiān)督管理局 |
| 8 |
蘭州鐵路監(jiān)督管理局 |
| 9 |
國家鐵路局信息中心 |
| 10 |
國家鐵路局工程質(zhì)量監(jiān)督中心 |
| 11 |
國家鐵路局機關(guān)服務(wù)中心 |
第二部分國家鐵路局2014年部門決算表
（見附表）
第三部分國家鐵路局2014年部門決算情況說明
一、關(guān)于收入支出總表的說明
1.2014年國家鐵路局總收入40,518.24萬元，其中：
（1）財政撥款收入25,971.29萬元，比2013年增加13,273.24萬元。主要原因是財政撥款收入口徑發(fā)生變化，2013年為國家鐵路局本級半年收入（財政部安排國家鐵路局2013年財政撥款收入是7月1日-12月31日），2014年為國家鐵路局本級及7個地區(qū)鐵路監(jiān)管局和3個事業(yè)單位全年收入。
（2）事業(yè)收入1,242.26萬元，全部為當年新增，主要是事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)工作所取得的收入。
?。?）其他收入193.13萬元，全部為當年新增，主要是醫(yī)療費撥款及利息收入等。
?。?）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余13,111.56萬元，比2013年年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余增加9,086.73萬元。主要原因是2013年為原鐵路部分劈至國家鐵路局的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，2014年為國家鐵路局運行半年后的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，二者口徑不同。
2. 2014年國家鐵路局當年支出總計22,953.00萬元，比上年增加15,926.52萬元。主要原因是支出口徑發(fā)生變化，2013年支出為國家鐵路局本級半年支出（2013年7月1日-12月31日），2014年為國家鐵路局本級及7個地區(qū)鐵路監(jiān)管局和3個事業(yè)單位全年支出。支出情況具體如下：
?。?）外交（類）支出629.52萬元。主要是繳納鐵組、鐵盟國際組織會費及駐鐵組工作組工作經(jīng)費，占當年支出的2.74%。
?。?）社會保障和就業(yè)（類）支出12.42萬元。主要是退休人員工資等經(jīng)費，占當年支出的0.05%。
?。?）交通運輸（類）支出21,859.02萬元。主要是我局履職行政運行支出及立法、鐵路行業(yè)技術(shù)標準制修訂、鐵路安全生產(chǎn)監(jiān)管、鐵路運輸、工程建設(shè)質(zhì)量和市場秩序監(jiān)管、國際交流與合作等項目支出，占當年支出的95.23%。
?。?）住房保障（類）支出452.04萬元。主要是按照國家政策規(guī)定繳納職工住房公積金、發(fā)放提租補貼和購房補貼支出，占當年支出的1.97%。
3. 2014年國家鐵路局年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余17,219.77萬元，比上年增加7,523.37萬元。主要原因是7個地區(qū)鐵路監(jiān)管局和3個事業(yè)單位組建按程序協(xié)調(diào)推進，2014年預(yù)算下達時間較晚，產(chǎn)生了部分結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。
4. 2014年國家鐵路局結(jié)余分配345.47萬元。主要是事業(yè)單位按會計制度的規(guī)定交納所得稅、轉(zhuǎn)入事業(yè)基金和提取職工福利基金等。
二、關(guān)于收入決算表的說明
2014年國家鐵路局當年收入合計27,406.68萬元。其中：
1.外交（類）988.00萬元，全部為財政撥款收入。其中其他駐外機構(gòu)（項）30.00萬元、國際組織會費（項）958.00萬元。
2.社會保障和就業(yè)（類）16.41萬元，全部為財政撥款收入。其中歸口管理的行政單位離退休（項）16.41萬元。
3.交通運輸（類）25,012.27萬元，其中：
?。?）行政運行（項）5,751.21萬元，其中財政撥款收入5,578.06萬元、其他收入173.15萬元。
?。?）一般行政管理事務(wù)（項）5068.00萬元，全部為財政撥款收入。
?。?）鐵路安全（項）4,001.62萬元，全部為財政撥款收入。
?。?）其他鐵路運輸（項）10,191.44萬元，其中財政撥款收入8,929.2萬元、事業(yè)收入1,242.26萬元、其他收入19.98萬元。
4.住房保障支出（類）1390.00萬元，全部為財政撥款收入。其中住房公積金（項）490.00萬元、購房補貼（項）900.00萬元。
三、關(guān)于決算支出表的說明
2014年國家鐵路局當年支出合計22,953.00萬元。其中基本支出6,420.17萬元、項目支出16,532.83萬元。其中：
1.外交（類）629.52萬元，全部為項目支出。其中其他駐外機構(gòu)（項）30.00萬元、國際組織會費（項）599.52萬元。
2.社會保障和就業(yè)（類）12.42萬元，全部為基本支出。其中歸口管理的行政單位離退休（項）12.42萬元。
3.交通運輸（類）21,859.02萬元，其中：基本支出5,955.71萬元，其中行政運行（項）4,547.39萬元、其他鐵路運輸（項）1,408.33萬元；項目支出15,903.31萬元，其中一般行政管理事務(wù)（項）5,518.37萬元、鐵路安全（項）4,241.10萬元、其他鐵路運輸（項）6,143.84萬元。
4.住房保障支出（類）452.04萬元，全部為基本支出。其中住房公積金（項）348.27萬元、提租補貼（項）20.32萬元、購房補貼（項）83.46萬元。
四、關(guān)于財政撥款收入支出決算總表的說明
1.2014年國家鐵路局財政撥款總收入35,667.68萬元，其中：當年財政撥款收入合計25,971.29萬元，全部為一般公共預(yù)算財政撥款；上年財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余9,696.39萬元，全部為一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。
2. 2014年國家鐵路局財政撥款支出合計21,889.68萬元，全部為一般公共預(yù)算財政撥款支出。其中：外交（類）支出629.52萬元；社會保障和就業(yè)（類）支出12.42萬元；交通運輸（類）支出20,795.70萬元；住房保障（類）支出452.04萬元。
3. 2014年國家鐵路局年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余13,778.00萬元。
五、關(guān)于一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表的說明
2014年國家鐵路局財政撥款支出合計21,889.68萬元。其中基本支出5,356.85萬元、項目支出16,532.83萬元。其中：
1.外交（類）629.52萬元，全部為項目支出。其中其他駐外機構(gòu)（項）30.00萬元、國際組織會費（項）599.52萬元。
2.社會保障和就業(yè)（類）12.42萬元，全部為基本支出。其中歸口管理的行政單位離退休（項）12.42萬元。
3.交通運輸（類）20,795.70萬元，其中：基本支出4,892.39萬元，其中行政運行（項）4,400.84萬元、其他鐵路運輸（項）491.55萬元；項目支出15,903.31萬元，其中一般行政管理事務(wù)（項）5,518.37萬元、鐵路安全（項）4,241.10萬元、其他鐵路運輸（項）6,143.84萬元。
4.住房保障支出（類）452.04萬元，全部為基本支出。其中住房公積金（項）348.27萬元、提租補貼（項）20.32萬元、購房補貼（項）83.46萬元。
2014年國家鐵路局財政撥款支出比年初預(yù)算增加4,344.55萬元。其中：基本支出增加2,033.36萬元，主要是2014年7個地區(qū)鐵路監(jiān)管局和3個事業(yè)單位根據(jù)組建需要，追加的人員經(jīng)費及公用經(jīng)費支出；項目支出增加2,311.19萬元，主要是國家鐵路局本級根據(jù)中央重點工作安排追加的鐵路標準建設(shè)項目支出和7個地區(qū)鐵路監(jiān)管局根據(jù)鐵路監(jiān)管履職需要追加的項目支出。
六、關(guān)于一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表的說明
2014年國家鐵路局財政撥款基本支出合計5,356.85萬元。其中：
1.工資福利支出2,300.98萬元，主要包括515.71萬元、津貼補貼1,544.47萬元、獎金25.38萬元、社會保障繳費119.21萬元、其他工資福利支出96.21萬元。
2.對個人和家庭的補助470.29萬元，主要包括退休費12.42萬元、醫(yī)療費3.88萬元、住房公積金348.27萬元、提租補貼20.32萬元、購房補貼83.46萬元、其他對個人和家庭的補助支出1.55萬元等。
3.商品和服務(wù)支出2,249.66萬元，主要包括辦公費265.48萬元、電費148.17萬元、物業(yè)管理費350.88萬元、差旅費140.42萬元、其他商品和服務(wù)支出369.41萬元等。
4.其他資本性支出335.92萬元，主要包括辦公設(shè)備購置278.31萬元、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新24.40萬元、其他資本性支出32.86萬元等。
七、關(guān)于一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表的說明
2014年國家鐵路局一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出386.78萬元，比預(yù)算少8.91萬元，完成預(yù)算的98%。其中：因公出國（境）費246.07萬元，與預(yù)算持平；公務(wù)用車運行維護費47.04萬元，比預(yù)算少8.91萬元；公務(wù)接待費93.67萬元，與預(yù)算持平。
2014年國家鐵路局財政撥款“三公”經(jīng)費支出比2013年增加199.07萬元。其中：因公出國（境）費增加144.38萬元；公務(wù)用車運行維護費增加17.04萬元；公務(wù)接待費增加37.66萬元。主要原因是支出口徑發(fā)生變化，2013年為半年支出（2013年7月1日-12月31日），2014年為全年支出。
2014年國家鐵路局沒有購置公務(wù)用車，公務(wù)用車購置費為0。全年因公出國（境）組團共31個，其中包括參加其他單位組織的出國（境）團組2個，全年因公出國（境）累計78人次，主要是參加國際會議、服務(wù)“一帶一路”戰(zhàn)略及推動鐵路“走出去”專項任務(wù)出訪。國內(nèi)公務(wù)接待99批次，6369人次，主要是國家鐵路局組建初期，政務(wù)信息化工程建設(shè)調(diào)試、道路綠化、地區(qū)鐵路監(jiān)管局及事業(yè)單位籌備、專家座談等人員在食堂用餐列支的費用；國外公務(wù)接待22批次，264人次，主要是鐵路對外交流合作發(fā)生的接待支出。
八、關(guān)于政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表的說明
2014年國家鐵路局無政府性基金預(yù)算支出。
九、其他有關(guān)情況說明
?。ㄒ唬╆P(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出的說明。
2014年國家鐵路局機關(guān)運行經(jīng)費支出2,305.18萬元，比2013年增加1,647.22萬元。主要原因是支出口徑發(fā)生變化，2013年為國家鐵路局本級半年支出（2013年7月1日-12月31日），2014年為國家鐵路局本級和7個地區(qū)鐵路監(jiān)管局全年支出。
（二）關(guān)于政府采購支出的說明。
2014年國家鐵路局政府采購支出總額5,230.60萬元，其中：政府采購貨物支出2,379.09萬元；政府采購工程支出99.60萬元；政府采購服務(wù)支出2,751.91萬元。
?。ㄈ╆P(guān)于國有資產(chǎn)占用情況的說明。
截止2014年12月31日，國家鐵路局實有車輛10輛，其中：中管干部工作用車5輛、機要通訊用車2輛、應(yīng)急用車1輛，另部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車1輛，機關(guān)服務(wù)中心用車1輛。單位價值200萬元以上大型設(shè)備0臺（套）。
第四部分名詞解釋
（一）一般公共預(yù)算財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。
?。ǘ┦聵I(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
（三）其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”等以外的收入。
?。ㄋ模┠瓿踅Y(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金和支出預(yù)算工作目標已完成，或由于受政策變化、計劃調(diào)整等因素影響工作終止，當年剩余的資金。
?。ㄎ澹┠昴┙Y(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化，無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。
（六）結(jié)余分配：是事業(yè)單位按事業(yè)單位會計制度的規(guī)定從事業(yè)收入或經(jīng)營收入中交納所得稅及按規(guī)定提取的事業(yè)基金和職工福利基金。
?。ㄆ撸┩饨恢С觯悾v外機構(gòu)：指國家鐵路局派駐波蘭華沙鐵路合作組織的活動經(jīng)費，主要是用于執(zhí)行國家鐵路局任務(wù)出差、代表國家鐵路局對外開展工作及交通費等。
?。ò耍┩饨恢С觯悾﹪H組織會費：指國家鐵路局以我國政府名義參加鐵路合作組織、國際鐵路聯(lián)盟等國際組織，按規(guī)定繳納的會費。
（九）社會保障和就業(yè)（類）歸口管理的行政單位離退休：指國家鐵路局離退休人員的支出。
?。ㄊ┙煌ㄟ\輸支出（類）鐵路運輸：指國家鐵路局用于履職的支出，包括行政運行，一般行政管理事務(wù)，鐵路安全及其他鐵路運輸支出。
?。ㄊ唬┳》勘Ｕ现С觯悾褐竾诣F路局按照國家政策規(guī)定用于住房改革方面的支出。
1.住房公積金：指國家鐵路局按人社部和財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
2.提租補貼：指國家鐵路局按照國家有關(guān)政策規(guī)定，針對在京中央單位職工因公有住房租金標準提高發(fā)放的補貼。
3.購房補貼：指國家鐵路局按房改政策規(guī)定，向符合條件的職工發(fā)放的用于購買住房的補貼。
?。ㄊ┗局С觯褐笧楸Ｕ蠙C構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
?。ㄊ╉椖恐С觯褐冈诨局С鲋鉃橥瓿商囟ㄐ姓蝿?wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
?。ㄊ模?ldquo;三公”經(jīng)費：納入中央預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
（十五）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
