高鐵B：不定期份額折算公告
2015-07-04
鵬華中證高鐵產(chǎn)業(yè)指數(shù)分級(jí)證券投資基金
不定期份額折算公告
根據(jù)《鵬華中證高鐵產(chǎn)業(yè)指數(shù)分級(jí)證券投資基金基金合同》（簡(jiǎn)稱“基金合同”）
第二十二部分中關(guān)于不定期份額折算的相關(guān)規(guī)定，當(dāng)鵬華中證高鐵產(chǎn)業(yè)指數(shù)分級(jí)證
券投資基金（以下簡(jiǎn)稱“本基金”）之高鐵B份額的基金份額參考凈值跌至0.250元
時(shí)，本基金將進(jìn)行不定期份額折算。
截至2015年7月2日，本基金高鐵B份額的基金份額參考凈值為0.225元，達(dá)到基
金合同規(guī)定的不定期份額折算條件。根據(jù)本基金基金合同以及深圳證券交易所、中
國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，本基金將以2015年7月3日為基準(zhǔn)日
辦理不定期份額折算業(yè)務(wù)。相關(guān)事項(xiàng)公告如下：
一、基金份額折算基準(zhǔn)日
本次不定期份額折算的基準(zhǔn)日為2015年7月3日。
二、基金份額折算對(duì)象
基金份額折算基準(zhǔn)日登記在冊(cè)的鵬華高鐵份額（場(chǎng)內(nèi)簡(jiǎn)稱“高鐵分級(jí)”，基金
代碼：160639）、高鐵A份額（場(chǎng)內(nèi)簡(jiǎn)稱“高鐵A”，基金代碼150277）、高鐵B份額
（場(chǎng)內(nèi)簡(jiǎn)稱“高鐵B”，基金代碼150278）。
三、基金份額折算方式
鵬華高鐵份額、高鐵A份額、高鐵B份額按照《基金合同》“第二十二部分、基
金份額折算”規(guī)則進(jìn)行不定期份額折算。
當(dāng)達(dá)到不定期折算條件時(shí)，本基金將分別對(duì)鵬華高鐵份額、高鐵A份額、高鐵B
份額進(jìn)行份額折算，份額折算后本基金將確保高鐵A份額與高鐵B份額的比例為1：
1，份額折算后鵬華高鐵份額的基金份額凈值、高鐵A份額與高鐵B份額的基金份額
參考凈值均調(diào)整為1.000元。具體折算原則及公式如下：
當(dāng)高鐵B份額的基金份額參考凈值跌至0.250元時(shí)，鵬華高鐵份額、高鐵A份
額、高鐵B份額將按照如下公式進(jìn)行份額折算：
1）高鐵B份額
份額折算前后高鐵B份額所對(duì)應(yīng)的基金資產(chǎn)凈值不變，即
NUM
高鐵B份額
不定期后
=
NUM
高鐵B份額
不定期前
×NAV
高鐵B份額
參考，不定期前
1.000
其中，
NUM
高鐵B份額
不定期前
：不定期份額折算前高鐵B份額的份額數(shù)，
NAV
高鐵B份額
參考，不定期前
：不定期份額折算前高鐵B份額的基金份額參考凈值，
NUM
高鐵B份額
不定期后
：不定期份額折算后高鐵B份額的份額數(shù)。
2）高鐵A份額
①份額折算后高鐵A份額與高鐵B份額的份額數(shù)保持1：1配比，即
NUM
高鐵A份額
不定期后
=NUM
高鐵B份額
不定期后
其中，
NUM
高鐵A份額
不定期后
：不定期份額折算后高鐵A份額的份額數(shù)，
NUM
高鐵B份額
不定期后
：不定期份額折算后高鐵B份額的份額數(shù)。
②份額折算前高鐵A的持有人在份額折算后將持有高鐵A份額與新增場(chǎng)內(nèi)鵬華
高鐵份額，且所對(duì)應(yīng)的基金資產(chǎn)凈值不變。
高鐵A份額持有人新增的場(chǎng)內(nèi)鵬華高鐵份額的份額數(shù)為
NUM
鵬華高鐵份額
不定期新增
=
NUM
高鐵A份額
不定期前
×NAV
高鐵A份額
參考，不定期前
NUM
高鐵A份額
不定期后
×1.000
1.000
其中，
NUM
高鐵A份額
不定期前
：不定期份額折算前高鐵A份額的份額數(shù)，
NAV
高鐵A份額
參考，不定期前
：不定期份額折算前高鐵A份額的基金份額參考凈值，
NUM
高鐵A份額
不定期后
：不定期份額折算后高鐵A份額的份額數(shù)。
3）鵬華高鐵份額
鵬華高鐵份額持有人份額折算前后所持有的鵬華高鐵份額的資產(chǎn)凈值不變。場(chǎng)
外鵬華高鐵份額持有人份額折算后獲得場(chǎng)外鵬華高鐵份額，場(chǎng)內(nèi)鵬華高鐵份額持有
人份額折算后獲得場(chǎng)內(nèi)鵬華高鐵份額。
鵬華高鐵份額持有人不定期份額折算后的鵬華高鐵份額的份額數(shù)為
NUM
鵬華高鐵份額
不定期后
=
NUM
鵬華高鐵份額
不定期前
×NAV
鵬華高鐵份額
不定期前
1.000
其中，
NUM
鵬華高鐵份額
不定期前
：不定期份額折算前鵬華高鐵份額的份額數(shù)，
NAV
鵬華高鐵份額
不定期前
：不定期份額折算前鵬華高鐵份額的基金份額凈值，
NUM
鵬華高鐵份額
不定期后
：不定期份額折算后鵬華高鐵份額的份額數(shù)。
份額折算后場(chǎng)外基金份額的份額數(shù)計(jì)算結(jié)果保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，小數(shù)點(diǎn)后兩
位以后的部分舍棄，余額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；場(chǎng)內(nèi)基金份額的份額數(shù)計(jì)算結(jié)果保留到整
數(shù)位，余額的處理方法按照深圳證券交易所或基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)則及有關(guān)
規(guī)定執(zhí)行。
四、不定期份額折算示例
假設(shè)在本基金的不定期份額折算日，鵬華高鐵份額的基金份額凈值、高鐵A份
額與高鐵B份額的基金份額參考凈值如下表所示，折算后，鵬華高鐵份額的基金份
額凈值、高鐵A份額、高鐵B份額的基金份額參考凈值均調(diào)整1.000元，則各持有
鵬華高鐵份額、高鐵A份額、高鐵B份額10,000份的基金份額持有人所持基金份額
的變化如下表所示：
折算前折算后
份額凈值/
份額參考凈值
份額數(shù)
份額凈值/
份額參考凈值
份額數(shù)
鵬華高鐵份額0.617元10,000份1.000元6,170份鵬華高鐵份額
高鐵A份額1.028元10,000份1.000元
2,060份高鐵A份額＋
8,220份鵬華高鐵份額
高鐵B份額0.206元10,000份1.000元2,060份高鐵B份額
五、基金份額折算期間的基金業(yè)務(wù)辦理
（一）不定期份額折算基準(zhǔn)日（即2015年7月3日），本基金暫停辦理申購(gòu)（含
定期定額投資）、贖回、轉(zhuǎn)托管（包括場(chǎng)外轉(zhuǎn)托管、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管，下同）、配對(duì)
轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)；高鐵A、高鐵B將于2015年7月3日上午9:30-10:30停牌一小時(shí)，并于2015
年7月3日上午10:30復(fù)牌。當(dāng)日晚間，基金管理人計(jì)算當(dāng)日基金份額凈值及份額折算
比例。
（二）不定期份額折算基準(zhǔn)日后的第一個(gè)工作日（即2015年7月6日），本基金
暫停辦理申購(gòu)（含定期定額投資）、贖回、轉(zhuǎn)托管、配對(duì)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù),高鐵A、高鐵B
暫停交易。當(dāng)日，本基金注冊(cè)登記人及基金管理人為持有人辦理份額登記確認(rèn)。
（三）不定期份額折算基準(zhǔn)日后的第二個(gè)工作日（即2015年7月7日），基金管
理人將公告份額折算確認(rèn)結(jié)果，持有人可以查詢其賬戶內(nèi)的基金份額。當(dāng)日，本基
金恢復(fù)辦理申購(gòu)（含定期定額投資）、贖回、轉(zhuǎn)托管、配對(duì)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，高鐵A、高鐵
B將于2015年7月7日上午9:30-10:30停牌一小時(shí)，并于2015年7月7日上午10:30復(fù)牌。
（四）根據(jù)《深圳證券交易所證券投資基金交易和申購(gòu)贖回實(shí)施細(xì)則》，2015
年7月7日高鐵A、高鐵B即時(shí)行情顯示的前收盤(pán)價(jià)為2015年7月6日的高鐵A、高鐵B的
基金份額參考凈值,2015年7月7日當(dāng)日高鐵A份額和高鐵B份額均可能出現(xiàn)交易價(jià)格
大幅波動(dòng)的情形。敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
六、重要提示
1、本基金高鐵A、高鐵B將于2015年7月3日上午9:30-10:30停牌一小時(shí)，并于2015
年7月3日上午10:30復(fù)牌。
本基金高鐵A、高鐵B將于2015年7月7日上午9:30-10:30停牌一小時(shí)，并于2015
年7月7日上午10:30復(fù)牌。
2、本基金高鐵A份額表現(xiàn)為低風(fēng)險(xiǎn)、收益相對(duì)穩(wěn)定的特征，但在不定期份額折
算后高鐵A份額持有人的風(fēng)險(xiǎn)收益特征將發(fā)生較大變化，由持有單一的較低風(fēng)險(xiǎn)收益
特征的高鐵A份額變?yōu)橥瑫r(shí)持有較低風(fēng)險(xiǎn)收益特征的高鐵A份額與較高風(fēng)險(xiǎn)收益特征
的鵬華高鐵份額，因此原高鐵A份額持有人預(yù)期收益實(shí)現(xiàn)的不確定性將會(huì)增加；此外，
鵬華高鐵份額為跟蹤中證高鐵產(chǎn)業(yè)指數(shù)的基礎(chǔ)份額，其份額凈值將隨市場(chǎng)漲跌而變
化，因此原高鐵A份額持有人還可能會(huì)承擔(dān)因市場(chǎng)下跌而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。
3、本基金高鐵B份額表現(xiàn)為高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的特征，不定期份額折算后其杠桿
倍數(shù)將大幅降低，將恢復(fù)到初始杠桿水平，相應(yīng)地，高鐵B份額凈值隨市場(chǎng)漲跌而增
長(zhǎng)或者下降的幅度也會(huì)大幅減校
4、由于高鐵A、高鐵B份額折算前可能存在折溢價(jià)交易情形，不定期份額折算后，
高鐵A、高鐵B份額的折溢價(jià)率可能發(fā)生較大變化。特提請(qǐng)參與二級(jí)市場(chǎng)交易的投資
者注意折溢價(jià)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
5、根據(jù)深圳證券交易所的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，高鐵A份額、高鐵B份額、鵬華高鐵份
額的場(chǎng)內(nèi)份額經(jīng)折算后的份額數(shù)均取整計(jì)算（最小單位為1份），舍去部分計(jì)入基金
財(cái)產(chǎn)，持有極小數(shù)量高鐵A份額、高鐵B份額、鵬華高鐵份額的持有人，存在折算后
份額因?yàn)椴蛔?份而導(dǎo)致相應(yīng)的資產(chǎn)被強(qiáng)制歸入基金資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。
6、高鐵B折算基準(zhǔn)日的基金份額參考凈值與折算條件0.250元可能有一定差異。
7、基金管理人承諾以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保
證基金一定盈利，也不保證最低收益。投資者投資于本基金前應(yīng)認(rèn)真閱讀本基金的
基金合同和招募說(shuō)明書(shū)等相關(guān)法律文件。敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
8、投資者若希望了解基金不定期份額折算業(yè)務(wù)詳情,可訪問(wèn)本公司網(wǎng)站
(www.phfund.com)或撥打全國(guó)免長(zhǎng)途話費(fèi)的客戶服務(wù)電話（400-6788-999）咨詢相
關(guān)情況。
特此公告。
鵬華基金管理有限公司
2015年7月3日
(原標(biāo)題：高鐵B：不定期份額折算公告)
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